Питання, які будуть розкриті:
1. Не проводиться Закриття місяця
1.1. Не вказані параметри оцінки запасів на дату балансу
1.2. Не проводиться документ і помилку не видає
1.3. Не розділяється 39 рахунок
1.4. Не розділяється 91 рахунок
1.5. 91 рахунок закривається на 901, а не на 23
1.6. Не розділяється 231 рахунок
2. Провели визначення фінансових результатів, але рахунок 92 (93, 70, 90) все одно не закрився.
3. В баланс тягне неправильні дані по взаєморозрахунках з контрагентами.
4. Не заповнюється Декларація про прибуток.
1. Не проводиться «Закриття місяця»
Ситуація 1.1.: При спробі провести документ «Закриття місяця» з'являється помилка «не встановлені параметри оцінки запасів на дату балансу» (див. №1)
№1
Чому виникає дана помилка? При встановленому прапорці «Регламентні операції з бухгалтерського обліку» в документі «Закриття місяця» програма намагається провести переоцінку запасів на дату балансу, тому якщо налаштування не виконані, про це виводиться повідомлення.
Як налаштувати? Для цього необхідно створити документ «Установка цін номенклатури», де будуть зафіксовані ціни на певний тип цін, а також заповнити налаштування «Параметри оцінки запасів» на дату балансу (шлях до налаштування: Головне - Облікова політика - закладка Запаси).
Тут вказується «Тип цін» з документа «Установка цін номенклатури» і рахунки доходів і витрат, куди будуть віднесені суми переоцінки.
Як показує практика, далеко не всі бухгалтери вважають за потрібне проводити переоцінку запасів, тому для усунення помилки в такому випадку досить зняти прапорець «Регламентні операції з бухгалтерського обліку».
Ситуація 1.2.: Документ «Закриття місяця» не проводиться, і в службових повідомленнях немає інформації про помилку.
Найчастіше така поведінка програми пов'язана з некоректним відображенням «Введення в експлуатацію ОС» або «Модернізації охорони здоров'я».
Зверніть увагу! Помилку необхідно шукати в місяці попередньому до дати документа «Закриття місяця». Наприклад, «Закриття місяця» за грудень, так що помилка в даних в листопаді, адже амортизація починає вважатися з місяця, наступного за місяцем введення в експлуатацію.
Які помилки шукати по ОС? Для документа «Введення в експлуатацію ОС» - це коректність проводки Д10 - К15 (не навпаки), наявність суми в проводці, відсутність помилки при проведенні документа. Для документа «Модернізація охорони здоров'я» зверніть увагу на повноту заповнення табличної частини, рекомендується заповнювати її автоматично по кнопці «Заповнити - для списку ОС».
Ситуація 1.3.: Документ «Закриття місяця» при встановленому прапорці «Списання витрат майбутніх періодів» видає помилку схожу на таку, як у №2:
«При розподілі ВМП" Назва ВМП "(податкове призначення" ОПОД. ПДВ ") виявлена проблема. Датою початку розподілу вказана дата: 01.11.2018, однак, на початок зазначеної дати відсутній залишок на рахунку обліку ВМП. Перевірте дату початку розподілу в довіднику »
№2
Ця помилка видається при в разі, коли в довіднику «Витрати майбутніх періодів» вказаний метод розподілу «рівними частинами щомісяця» і при цьому прихід на рахунок 39 по даному об'єкту витрат відбувся пізніше ніж дата початку розподілу. Тобто, якщо надходження послуг проведено другим числом місяця, то дату початку розподілу слід вказати з 3-го числа, або вказати метод розподілу «За кількістю днів у місяці» (див. №3).
№3
Ситуація 1.4.: Документ «Закриття місяця» при встановленому прапорці «Розрахунок і коригування собівартості продукції (послуг)» не закриває рахунок 91 за поточний місяць.
Така ситуація відбувається в тому випадку, коли в налаштуванні «Методи розподілу непрямих витрат» (Шлях до налаштування: Головне - Облікова політика - загальновиробничі) не вказані налаштування відповідають накопиченим витратам на рахунку 91.
Ситуація 1.5.: Документ «Закриття місяця» при встановленому прапорці «Розрахунок і коригування собівартості продукції (послуг)» закриває рахунок 91 на рахунок 901 замість рахунку 231 або 903 (якщо підприємство тільки реалізує послуги і не накопичує прямі виробничі витрати).
Якщо в обліку використовується рахунок 23, то така ситуація відбувається в тому випадку, коли в налаштуванні «Методи розподілу непрямих витрат» вказані параметри, що не відповідають накопиченим витратам на рахунку 231. Також, розподіл не відбудеться якщо підрозділ (або податкове призначення), на якому накопичені витрати на 91 рахунку, не збігається з підрозділом (податковим призначенням) на рахунку 231.
Наприклад: на 91 рахунку в листопаді накопичені витрати на підрозділі «Основне виробництво», в методах розподілу зафіксований спосіб «розподілу з матеріальних витрат» (див. №4). А на рахунку 231 за листопад за таким же підрозділом витрат за статтею з видом витрат Матеріальні (див. №5) не накопичено витрат. В такому випадку, сума 91 рахунку закриється на рахунок 901. Щоб витрати 91 закрилися на 231 необхідно переглянути коректність відображення витрат на 231 рахунку і переглянути методи розподілу непрямих витрат.
№4
№5
Ситуація 1.6.: Документ «Закриття місяця» при встановленому прапорці «Розрахунок і коригування собівартості продукції (послуг)» не закриває рахунок 231.
Така ситуація виникає в разі, коли по підрозділу і номенклатурній групі, за якими накопичені витрати (дебет рахунку 231), не відбувалося випуску продукції (кредит рахунки 231), або не проводилася реалізація послуг документом «Реалізація товарів і послуг».
Також витрати не розподіляться, якщо їх зафіксували документом «Інвентаризація незавершеного виробництва».
2. Якщо провели визначення фінансових результатів, але рахунок 92 (93, 70, 90) все одно не закрився
Документ «Визначення фінансових результатів» з встановленим прапорцем «Закривати доходи і витрати (на рахунок 79) проведено з часом 23:59:59, але рахунок / рахунки 90 (92, 93, 94, 70, 71 тощо) не закриті (див. №6).
№6
Така ситуація виникає в разі, коли в системі є ще документи з такою ж датою і часом, чого бути не повинно. Як це перевірити? Відкриваємо звіт «Картка рахунку» за рахунком, дивимося за переліком, документ останній і виправляємо час документа (останнім в звіті повинно бути «Визначення фінансових результатів»).
3. Якщо в регламентований звіт «Баланс» в графу «розрахунки з контрагентами» тягнеться не та сума, що в оборотно-сальдової відомості по рахунку
Як перевірити дані? Навести курсор на необхідний показник в балансі (НЕ підсумковий) і натиснути кнопку «Розшифрувати». В результаті з'явиться вікно зі списком рахунків і сумами, що потрапляють в Баланс. Якщо зробити подвійний клік на суму розшифровки, то відкриється оборотно-сальдова відомість по рахунку. Оборотно-сальдову відомість слід дивитися розгорнуто по всьому угрупованню (контрагент, договір, і якщо є третій розріз, документ розрахунку) із включеним налаштуванням «розгорнуте сальдо» (див. №7).
№7
4. Якщо не заповнюється «Декларація про прибуток»
Така ситуація може виникати, якщо в системі не збережено фінансовий звіт, зазначений в настройках «Декларації про прибуток» за аналогічний період.
Як перевірити, що в налаштуваннях? Відкриваємо «Декларацію про прибуток», заходимо в налаштування «параметри заповнення» і вказуємо необхідний вид фінансового звіту (см.№8).
№8
Знаючи, як уникнути частих помилок при закритті фінансового року, ви легко і успішно зможете подати звіт.
